Operaciones de Caja

CONCILIACIÓN BANCARIA

DATOS PARA CONCILIACIÓN BANCARIA.

Ejercicio # 1:

Nombre de la empresa: Juguetería La Chilindrina

Período: Mes de Octubre.

Responsable de la cuenta: Arquímedes Fuentes

Cuenta corriente: 000214 en el banco Caley Dagnal

§  Saldo según estado cuentas C$35,000

§  Saldo según libro auxiliar          40,600

§  Cobro de doc. Según notas de crédito 3,000

§  Intereses sobre doc. A nuestro favor    600

§  Se emitió un ck por C$8,000, para abonar a un proveedor, en el Estado de Cuenta  del banco aparece registrado equivocadamente por C$ 10,000.

§  Los ck flotantes son:

→      El N° 6254 por C$ 5,200

→      El N°7845 por        6,800

§  Al realizar pago a proveedores con CK por C$1,300 el contador lo registró en el libro equivocadamente por C$1,500.

§  El banco nos informa que pagó por nuestra cuenta doc. Por C$2,500 e intereses por C$700

§  El banco nos devuelve el CK de un cliente por falta de fondo cuyo monto es C$1,200.

§  Depósitos en tránsito C$15,000

Ejercicio # 2:

Nombre de la empresa: COMERCIAL LA BENDITA

Fecha: Conciliación elaborada al 30 DE JUNIO 2020.

1. Saldo según estado de cuentas C$60,000 Saldo según libro auxiliar C$71,000

2. Depósitos en tránsito C$25,000.00

3. Error en registro del bancoC$4,000.00 (al realizar un retiro de C$19,000 nos registraron C$23,000)

 4. Ck pendientes de pago a proveedores:

a)       #429 por C$5,000.00

b)      #479 por C$8,500.00

c)       #497 por C$1,500.00

       5. Documentos cobrados por el banco C$14,000.00

      6.  Intereses cobrados sobre los documentos C$2,500.00

      7. Error en registro de pago con Ck #480 en nuestro libro registramos C$7000 la cantidad correcta es de C$5800

      8. El banco nos informa que pagó por nuestra cuenta documentos por C$5,800

      9. Intereses pagados sobre doc. por nuestra cuenta C$900 

     10. Ck sin fondos emitidos por los clientes C$8,000.00

Lic. Gustavo Adolfo Blanco

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